A.新注冊(cè)的外商投資企業(yè)辦理登記業(yè)務(wù)B.企業(yè)辦理對(duì)外直接投資登記業(yè)務(wù)C.企業(yè)借入外債辦理的登記業(yè)務(wù)D.個(gè)人特殊目的公司登記業(yè)務(wù)
A.2017年2月1日,企業(yè)至銀行辦理境外直接投資資金購(gòu)付匯手續(xù),銀行查詢(xún)企業(yè)控制信息表顯示“企業(yè)2016年ODI存量權(quán)益狀態(tài)為未申報(bào)”,銀行在審核相關(guān)材料后,仍未企業(yè)辦理購(gòu)匯、付匯手續(xù)。B.2017年3月1日,企業(yè)至銀行辦理境外直接投資資金購(gòu)付匯手續(xù),銀行查詢(xún)企業(yè)控制信息表顯示“企業(yè)2016年ODI存量權(quán)益狀態(tài)為未申報(bào)”,銀行拒絕為其辦理購(gòu)付匯手續(xù)。C.2017年6月1日,企業(yè)至銀行辦理境外直接投資資金購(gòu)付匯手續(xù),銀行查詢(xún)企業(yè)控制信息表顯示“企業(yè)2016年ODI存量權(quán)益狀態(tài)為未申報(bào)”,銀行拒絕為其辦理購(gòu)付匯手續(xù)。D.2017年7月1日,企業(yè)至銀行辦理境外直接投資資金購(gòu)付匯手續(xù),銀行查詢(xún)企業(yè)控制信息表顯示“企業(yè)2016年ODI存量權(quán)益狀態(tài)為未申報(bào)”,審核資料后,銀行仍為企業(yè)辦理購(gòu)付匯手續(xù),并要求企業(yè)立即進(jìn)行存量權(quán)益登記。
A.銀行應(yīng)履行展業(yè)三原則,承擔(dān)真實(shí)性審核責(zé)任。在辦理每一筆資金支付時(shí),均應(yīng)審核其資金來(lái)源和境外資金用途的真實(shí)性證明材料B.辦理等值5萬(wàn)美元以上境外直接投資資金匯出業(yè)務(wù),還應(yīng)提交《稅務(wù)備案表》C.境外收款人信息應(yīng)與資本項(xiàng)目信息系統(tǒng)中登記信息、企業(yè)境外投資證書(shū)信息保持一致,如不一致,應(yīng)要求企業(yè)說(shuō)明情況、嚴(yán)格進(jìn)行審核并在收支申報(bào)交易附言中予以說(shuō)明D.銀行應(yīng)在業(yè)務(wù)辦理后及時(shí)完成國(guó)際收支申報(bào),并正確填寫(xiě)“外匯局批件號(hào)/備案表號(hào)/業(yè)務(wù)編號(hào)”欄位